科创板问询答复企业三家科创板申报企业回复问询 核心技术及合规性

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  5月28日,pc蛋蛋上交所披露了传音控股、天宜上佳、威胜信息3家科创板申报企业回复问询函的最新情况。针对3家企业所处行业的具体情况,上交所从企业核心技术先进性、核心技术来源等维度进行了深度问询。同时,申报企业分拆上市的合规性以及财务数据的真实准确性等问题,也成为上交所关注的重点。

  深度问询

  从此次回复问询情况看,对企业相关核心技术的深度问询成为“必答题”。三家企业从不同角度对核心技术的先进性、技术来源以及技术转化能力等方面进行回复。

  对于进入二轮问询环节的传音控股,上交所要求公司进一步披露核心技术产品的具体含义,并对招股书中“功能手机应用的各项核心技术是否属于国内或国际领先水平”、“报告期内销量大幅增长的主要因素是否与技术先进性密切相关”发表明确意见。

  传音控股回复称,2016年至2018年,公司核心技术产品收入占主营业务收入比重分别达到96.14%、97.68%、96.65%。公司功能手机应用的各项核心技术,均是在公司业务开展过程中,根据业务需求及行业技术发展趋势,由核心技术人员带领研发团队紧跟世界前沿技术的演进方向,自主研发取得。如功能机基于本地化的硬件深度定制、跨平台一键换机技术、功能机非洲语言库、内置数据压缩技术、功能机用户内存优化技术等,具有较高的技术壁垒和行业先进性。公司率先将行业内的前沿技术与非洲市场特点相结合,通过技术融合与迭代开发形成产品竞争力。公司技术研发转化应用能力强,核心技术在公司的手机产品中均实现产业化应用。

  对于威胜信息,上交所对公司在通信技术、传感技术、嵌入式系统技术、边缘计算技术等领域拥有的主要核心技术情况进行了进一步问询。威胜信息在回复中对公司主要技术中哪些属于行业共性技术、哪些属于公司特有技术进行了详细说明,并进一步披露了公司核心技术的独特性和突破点。

  对于天宜上佳,上交所指出,公司披露“发行人与铁科院机辆所于2010年签订的合作协议涉及的TS355、TS399型闸片为自主研发”,要求公司说明核心技术来源。对此,天宜上佳对公司在合作协议执行过程中承担的职责和贡献,以及是否对铁科院或其他第三方存在依赖等多个问题进行了补充披露说明。

  涉及多个方面

  作为一家从香港主板上市公司分拆后申报科创板上市的公司,威胜信息分拆上市的合规性被重点问询。在回复问询函中,威胜信息补充披露了香港关于分拆上市公司子公司独立上市的相关法律法规及监管规则的要求,以及香港联交所对威胜控股分拆上市关注的主要问题。公司表示,根据律师事务所出具的备忘录,公司已向香港联交所提交依据PN15之必要申请。本次分拆上市符合香港关于分拆上市公司子公司独立上市的监管规则的要求。

  对于申报企业的财务数据准确性,上交所事无巨细进行了深度问询。针对传音控股第一轮问询回复中关于2018年末预付款项余额较2017年末增长103.86%主要原因系“公司业务规模扩张”,而公司2018年增速较2017年有明显下滑,上交所要求公司结合报告期内具体产量、成本、收入增速等方面说明报告期内预付款项波动原因,并进一步说明2018年对供应商预付货款增加的原因。对此,传音控股详细披露了报告期内手机产量、成本、收入增速情况。传音控股表示,手机产量增速、当期收入增速与当期成本增速存在一定差异,主要系受智能手机和功能手机各自产量及销售价格变化影响所致。报告期各期末,公司预付款项余额占当期成本的比例分别为1.36%、0.72%、1.80%,占比较低,主要系报告期内公司采购主要材料较少采用预付方式结算货款所致。

  对于天宜上佳在财报中将销售闸片散件产品的收入确认原则进行调整的情况,上交所要求公司对相关收入确认及调整的合理性进行解释。对此,天宜上佳从收入确认时点变更的原因及背景、相关财务数据变更认定为会计政策变更而不认定为会计差错更正的原因等方面进行了补充披露说明。

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[国泰君安]国泰君安获棋魂国语全集评上交所“2018年度公司债

& # 12288;& # 12288;2019年1月18日,上海证券交易所举办的“2018年上海证券交易所债券市场优秀参与机构和个人奖”如期举行。本次表彰大会上,国泰君安(报价601121,股票市场)在上海证券交易所债券市场获得四项大奖,即“2018年度地方政府债券优秀承销商”、“2018年度企业债券优秀承销商”、“2018年度企业债券综合创新奖”和“2018年度产品创新优秀参与组织”。国泰君安资产管理公司在上海证券交易所债券市场荣获“2018年特别资产支持计划优秀经理”和“2018年资产证券化综合创新奖”。同时,国泰君安债务融资部田甜、丁陈晖、资本市场部刘佳、固定收益证券部宋志新、资产管理子公司资产证券化部徐刚分别获得优秀个人奖项。

& # 12288;& # 12288;照片:“2018年债券市场优秀参与机构和个人表彰大会”颁奖现场

& # 12288;& # 12288;照片:国泰君安贸易投资委员会主席罗东源与一些获奖人士合影。

& # 12288;& # 12288;在地方政府债券方面,国泰君安作为交易所首批地方债券承销集团的成员,汇聚了公司各业务线的综合实力,承销业绩显著。2018年,国泰君安在上海证券交易所参与了81次地方政府债券的投标和发行,共有108项活动,336名参与者。投标总额4018亿元,投标总额169亿元,居证券公司前五位。

& # 12288;& # 12288;国泰君安继续保持其在公司债券业务中的领先地位。2018年,公司债券承销达到918.26亿元,市场份额为5.56%,位居行业前三名。更重要的是,国泰君安投资银行积极响应政策,在风险控制的基础上进行业务创新。完成一批一级项目,包括:红石2018扶贫专项公司债券、全国一级民营企业扶贫专项公司债券项目、上海证券交易所一级信用保护工具业务。红狮2018“一带一路”公司债券是国内企业首次公开发行的“一带一路”公司债券项目。

& # 12288;& # 12288;在产品创新方面,国泰君安积极参与上交所信用保护工具业务和三方回购业务的推广。从一开始,它就积极配合上交所的研究。相关负责人作为专家组成员多次参加商业研讨会,并帮助改进相应的商业计划。他们从理论和实践两个方面为业务的实施提供了建议。上证所首个单一信用保护工具业务于2018年11月完成,并获得上证所领导的一致批准。

& # 12288;& # 12288;此外,国泰君安在企业资产证券化领域一直处于领先地位,时时彩平台,不断尝试创新业务,推动符合国家政策的业务。截至2018年底,国泰君安共发行47个专项资产支持项目,累计发行规模近1000亿元,位列行业前五名。近年来,国泰君安资产证券化团队凭借其卓越的专业实力、成熟的项目经验和积极的创新精神,在行业内赢得了良好的声誉和广泛的市场认可。2018年,国泰君安还在行业内创造了一批首批订单,包括:郭俊紫关山彩达莱芜校区公私伙伴关系资产支持专项计划,国内第一个高校公私伙伴关系资产证券化项目;中国首个中央建筑企业可再生能源补贴绿色资产证券化项目——郭俊——中国电力建设(报价601669,咨询股)可再生能源电价附加补贴绿色一期资产支持专项计划等。

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